刑事风险 · 早期介入 · 刑事尽职调查
米兰刑事法律预防咨询与早期介入
企业刑事风险预防分析、并购交易刑事尽职调查、财政警察审计协助、第335条刑事诉讼法典意见书和231号MOG更新。在风险成为诉讼前介入。24小时内保密咨询。
或直接联系我们：
我们每天面对的情况
事务所每天协助企业家和管理人员应对高度危急的情况。
财政警察或税务局审计
含刑事相关发现的检查报告是第一个信号：刑事律师在初期阶段的介入是最有效的辩护因素。
银行SOS举报转至UIF
从SOS举报到刑事诉讼开启可能需要60-90天：提前辩护是最佳保障。
举报人举报（第24/2023号法令）
第24/2023号法令扩大了举报人保护：如果没有充分程序处理，内部举报可能引发刑事调查。
并购交易刑事尽职调查
意大利目标公司通常隐藏潜在刑事风险（税务犯罪、231号、环境、劳动）：收购前刑事尽职调查至关重要。
我们如何保护您
刑事风险预防分析
企业特定刑事风险（税务、231号、环境、劳动、腐败）梳理和优先行动计划制定。
财政警察审计期间协助
从检查接入开始刑事律师在场、引导陈述、核实程序正确性和减少刑事风险。
第335条刑事诉讼法典辩护意见书
在发现被列入嫌疑人登记册后，准备详细辩护意见书以引导调查并请求撤案。
并购和投资刑事尽职调查
目标公司刑事档案分析：待处理诉讼、税务风险、231状态、关键劳动职位和潜在环境风险。
财政警察审计：刑事律师+税务顾问综合方法
在财政警察审计期间，刑事律师和税务顾问必须协同工作。刑事律师检查检查报告中是否有刑事相关因素；引导纳税人发表陈述；评估提前对抗性程序的时机；监控启动不受处罚原因的时间（第74/2000号法令第13条）；协调对文件请求的回应。
第335条刑事诉讼法典意见书：早期辩护工具
第335条刑事诉讼法典允许嫌疑人了解在嫌疑人登记册中的登记情况。一旦发现，辩护方可以提交包含事实重建、文件和有利判例的书面意见书，以说服检察官请求撤案或不登记假设的罪行。这是预防措施前阶段最有效的工具。
并购刑事尽职调查：8个风险领域
- 待处理或潜在税务犯罪（第74/2000号法令）
- 231号模式状态：充分性和前提罪行覆盖
- 正在进行的刑事诉讼或嫌疑人登记册中的登记
- 第81/2008号法令合规性和过去事故
- 潜在环境负债（TUA和第68/2015号法律）
- 可被质疑为破产或洗钱的集团内部交易
- 公共合同：腐败风险和反黑手党检查
- 活跃或已存档的举报人举报
近期成功解决的案例
检查报告有不实申报和虚假发票发现。存在被列入嫌疑人登记册的风险。
预防性介入：意见书+主动纠正。避免登记。优惠和解。
收购前刑事尽职调查：潜在税务风险、231号MOG不充分、过去事故。
价格调整和暂停条件。交割前更新MOG。刑事风险降低。
集团内部交易的SOS举报。60-90天内面临洗钱诉讼风险。
第335条意见书已提交。合法来源得到证明。诉讼未开启。
事务所的方法
初次保密咨询
24小时内首次会议：案件分析、风险评估及制定辩护策略。
案卷查阅与技术分析
查阅侦查卷宗，委托技术专家，进行深入的文件和财务分析。
定制辩护策略
准备辩护意见书、申请保全措施、向自由法庭上诉或实施报案前介入。
各级法院全程代理
在一审、上诉及最高法院的代理；同步管理任何231号诉讼程序。
我们的团队
Avv. Roberto Antonio Catanzariti
Fondatore e amministratore unico
Avv. Donatella Conicella
Of Counsel | Legal Aid – Società tra Avvocati S.r.l.
Avv. Antonio Francesco Catanzariti
Of Counsel | Legal Aid – Società tra Avvocati S.r.l.
Avv. Luana Bozza
Of Counsel | Legal Aid – Società tra Avvocati S.r.l.
Avv. Luana Simonetti
Of Counsel | Legal Aid – Società tra Avvocati S.r.l.
Avv. Marialoreta Corsi
Of Counsel | Legal Aid – Società tra Avvocati S.r.l.