Diritto Penale d'impresa a Milano
Identità e metodo operativo
Nel diritto penale d'impresa la concentrazione dell'attività in un'unica area non costituisce un'opzione organizzativa, ma una condizione di adeguatezza tecnica. Le dinamiche societarie, contabili e finanziarie che sorreggono l'imputazione impongono competenze verticali, metodo rigoroso e familiarità con il linguaggio dell'impresa.
Legal Aid Società tra Avvocati, con sedi a Milano e nel Lazio (Isola del Liri), opera in via prevalente nel diritto penale dell'economia, assistendo imprenditori, amministratori, componenti degli organi di controllo e società coinvolti in procedimenti per bancarotta e reati concorsuali, reati tributari, reati societari, riciclaggio e autoriciclaggio, reati contro la pubblica amministrazione e responsabilità amministrativa degli enti ai sensi del D.Lgs. 231/2001, nonché in materia di misure cautelari, sequestri e confische, estradizione e mandato di arresto europeo.
Socio fondatore dello Studio è l'Avv. Roberto Antonio Catanzariti, iscritto all'albo degli avvocati dal 1996 e abilitato al patrocinio dinanzi alla Corte di Cassazione dal 2009. Attorno a lui operano professionisti che condividono un medesimo metodo di lavoro e una medesima concezione della funzione difensiva.
L'attività è svolta mediante esame sistematico della documentazione societaria e contabile, analisi dei flussi finanziari e verifica della coerenza tra scelte gestionali, assetto organizzativo e contestazione accusatoria. Particolare attenzione è riservata alle ricadute che il procedimento può determinare sulla continuità aziendale, sulla posizione personale dell'imprenditore e sull'equilibrio patrimoniale dell'ente.
La scelta di concentrare l'attività nel diritto penale d'impresa risponde all'esigenza di assicurare un presidio tecnico qualificato in un settore nel quale l'errore di impostazione può produrre conseguenze rilevanti e irreversibili. La difesa è concepita come attività di governo del rischio penale, condotta con rigore metodologico, riservatezza e visione unitaria della realtà aziendale.
Strategia difensiva
Nel diritto penale d'impresa la strategia difensiva non può essere concepita come mera reazione processuale. Essa costituisce attività di verifica strutturale dell'imputazione, volta a saggiare la tenuta logica, giuridica e metodologica dell'ipotesi accusatoria.
Nei procedimenti per bancarotta e reati tributari l'oggetto del giudizio trascende frequentemente la dimensione fattuale della singola condotta, investendo operazioni societarie, scelte gestionali e ricostruzioni contabili complesse. L'addebito penale si fonda, nella maggior parte dei casi, su elaborazioni tecniche che postulano determinate premesse economiche e criteri valutativi non sempre univoci.
In tale contesto la difesa è chiamata a un'opera di ricostruzione analitica delle operazioni oggetto di contestazione, alla verifica puntuale della sussistenza degli elementi costitutivi della fattispecie incriminatrice, dell'elemento soggettivo e, ove la fattispecie lo richieda, del nesso causale tra condotta ed evento. La responsabilità penale non può essere desunta da automatismi contabili né da letture meramente presuntive di dati economici, ma richiede dimostrazione rigorosa, coerente con i principi di legalità e personalità della responsabilità.
Nel processo penale dell'economia la prova assume connotazione prevalentemente tecnica. Bilanci, scritture contabili, relazioni degli organi della procedura, accertamenti bancari e consulenze specialistiche costituiscono il nucleo del materiale probatorio. La difesa deve quindi intervenire sul piano metodologico, verificando la correttezza delle ricostruzioni e la coerenza interna delle conclusioni prospettate dall'accusa, nel rispetto della regola di giudizio dell'oltre ogni ragionevole dubbio di cui all'art. 533 c.p.p., applicabile anche alle valutazioni tecnico-contabili.
Per tale ragione l'attività è improntata a un approccio integrato tra competenze penalistiche, contabili e societarie, con il coinvolgimento, ove necessario, di consulenti qualificati in ambito fiscale, aziendalistico e finanziario. La strategia difensiva è costruita su basi oggettive, attraverso ricostruzioni alternative tecnicamente sostenibili e coerenti con la concreta operatività dell'impresa.
L'intervento è assicurato sin dalla fase delle indagini preliminari, ivi comprese la fase cautelare personale e reale e i relativi giudizi di riesame, e si estende a ogni grado di giudizio fino a quello di legittimità, secondo una pianificazione unitaria del percorso processuale che tiene conto, ove ne ricorrano i presupposti, della posizione dell'ente ai sensi del D.Lgs. 231/2001. La difesa è intesa come esercizio di controllo critico sull'imputazione e come strumento di tutela dell'equilibrio societario e della posizione personale dell'imprenditore.
Visione e responsabilità
Se la strategia difensiva attiene al controllo tecnico dell'imputazione, la visione professionale riguarda le conseguenze sistemiche del procedimento penale sull'impresa e sulla persona dell'imprenditore.
Nel diritto penale dell'economia la contestazione non incide soltanto sulla posizione processuale dell'indagato o dell'imputato, ma può determinare effetti immediati sulla continuità aziendale, sui rapporti con il sistema bancario e con i partner commerciali e sulla reputazione dell'ente nel mercato. Le misure cautelari personali e reali, dal sequestro preventivo finalizzato alla confisca alle sanzioni interdittive a carico dell'ente ex D.Lgs. 231/2001, assumono rilievo non solo in termini processuali, ma in relazione alla stabilità dell'organizzazione e alla sua operatività.
L'assunzione della difesa in tali ambiti implica una responsabilità che eccede la dimensione processuale: valutazione tempestiva e realistica delle prospettive, riservatezza assoluta, gestione dei rapporti con l'autorità giudiziaria e con la Guardia di Finanza, tutela della governance e della reputazione dell'impresa nel corso del procedimento. L'impostazione difensiva deve essere coerente non soltanto con le regole del processo, ma con la concreta realtà economica e societaria nella quale la condotta si colloca.
La medesima visione si estende alla prevenzione del rischio penale. Adeguati assetti organizzativi, amministrativi e contabili ex art. 2086 c.c., modelli di organizzazione e gestione ex D.Lgs. 231/2001, presidio delle operazioni straordinarie e delle fasi di crisi, nelle quali le scelte gestorie possono assumere rilievo penale, costituiscono strumenti di tutela dell'imprenditore e dell'ente prima ancora che sorga un procedimento.
Operando stabilmente a Milano, principale centro economico nazionale, e nel Lazio (Isola del Liri), Legal Aid offre un presidio tecnico dedicato al diritto penale d'impresa, fondato su competenza, coerenza strategica e metodo. La difesa è concepita come esercizio responsabile della funzione tecnica, al servizio della persona e della continuità dell'impresa.
